民生加银增强收益债券型证券投资基金         托管左券    基金管理东说念主：民生加银基金管理有限公司    基金托管东说念主：中国勾引银行股份有限公司        二零二五年五月 民生加银增强收益债券型证券投资基金                                                                                            托管左券                                                        目         录 民生加银增强收益债券型证券投资基金                      托管左券   鉴于民生加银基金管理有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的 有限包袱公司，按照干系法律法例的章程具备担任基金管理东说念主的阅历和才略，拟 召募刊行民生加银增强收益债券型证券投资基金；   鉴于中国勾引银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的 银行，按照干系法律法例的章程具备担任基金托管东说念主的阅历和才略；   鉴于民生加银基金管理有限公司拟担任民生加银增强收益债券型证券投资基 金的基金管理东说念主，中国勾引银行股份有限公司拟担任民生加银增强收益债券型证 券投资基金的基金托管东说念主；  为明确民生加银增强收益债券型证券投资基金的基金管理东说念主和基金托管东说念主之 间的权柄义务关系，特制订托管左券；   除非另有约定，《民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合同》（以下 简称“基金合同”）中界说的术语在用于托管左券时应具有调换的含义；若有抵牾应 以基金合同为准，并依其条件诠释注解。   托管左券中的“法律法例”，是指中国现行有用并公布实施的法律、行政法例、 表随便文献、司法诠释注解、行政端正以过甚他对基金合同当事东说念主有接续力的决定、 决议、文书等。   本基金信息表示事项以法律法例矩程及基金合同“十八、基金的信息表示”约定 的内容为准。   若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施时间的干系安排见基金合同和招募 诠释书的章程。                  一、基金托管左券当事东说念主   （一）基金管理东说念主   称呼：民生加银基金管理有限公司   注册地址：深圳市福田区莲花街说念福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A   办公地址：深圳市福田区莲花街说念福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A   邮政编码：518026   法定代表东说念主：李业弟   成立日历：2008 年 11 月 3 日   批准种植机关及批准种植文号：中国证券监督管理委员会证监许可20081187 民生加银增强收益债券型证券投资基金                    托管左券 号     组织形势：有限包袱公司（外商投资、非独资）     注册成本：东说念主民币 30000 万元     存续时间：永续谋略     谋略鸿沟：基金召募、基金销售、钞票管理和中国证监会许可的其他业务     （二）基金托管东说念主     称呼：中国勾引银行股份有限公司（简称：中国勾引银行）     住所：北京市西城区金融大街 25 号     办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼     邮政编码：100032     法定代表东说念主：张金良     成立日历：2004 年 9 月 17 日     基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字199812 号     组织形势：股份有限公司     注册成本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整     存续时间：捏续谋略     谋略鸿沟：领受公众进款；披发短期、中期、永远贷款；办理国表里结算； 办理单子承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务； 提供信用证就业及担保；代理收付款项及代理保障业务；提供督察箱就业；经中 国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务                二、基金托管左券的依据、谋略和原则     （一）坚韧托管左券的依据     本左券依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）等 相关法律法例、基金合同过甚他相关章程制订。     （二）坚韧托管左券的谋略     坚韧本左券的谋略是明确基金管理东说念主与基金托管东说念主之间在基金财产的督察、 投资运作、净值狡计、收益分拨、信息表示及彼此监督等干系事宜中的权柄义务 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券 及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额捏有东说念主的正当权益。   （三）坚韧托管左券的原则   基金管理东说念主和基金托管东说念主本着对等自觉、古道信用、充分保护基金份额捏有 东说念主正当权益的原则，经协商一致，签订本左券。          三、基金托管东说念主对基金管理东说念主的业务监督和核查   （一）基金托管东说念主根据相关法律法例的章程及基金合同的约定，对基金投资 鸿沟、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投阅历调或证券采纳表率的， 基金管理东说念主应按照基金托管东说念主要求的步地提供投资品种池和交易敌手库，以便基 金托管东说念主运用干系本事系统，对基金本色投资是否顺应基金合同对于证券采纳标 准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。   本基金的投资鸿沟为具有清雅流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的 股票、存托凭证、债券、货币阛阓器具、权证、钞票撑捏证券以及法律法例或中 国证监会允许基金投资的其他金融器具。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东说念主在施行适合 循序后，不错将其纳入投资鸿沟。   基金的投资组合比例为：本基金是债券型基金，投资于固定收益类金融器具 钞票占基金钞票比例不低于 80%，固定收益类金融器具包括国债、金融债券、中 央银行单子、企业债券、公司债券、可调动公司债券（含分离交易的可调动公司 债券）、短期融资券、钞票撑捏证券、回购等。基金保捏不低于基金钞票净值 5% 的现款或者到期日在一年以内的政府债券，前述现款钞票不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等。   本基金还可投资于一级阛阓新股申购、捏有可转债转股所得股票、二级阛阓 股票和权证、法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具，但上述非固 定收益类金融器具的投资比例共计不跳跃基金钞票的 20%，其中，基金捏有沿途 权证的市值不跳跃基金钞票净值的 3%。   （二）基金托管东说念主根据相关法律法例的章程及基金合同的约定，对基金投资、 融资比例进行监督。基金托管东说念主按下述比例和调养期限进行监督：   （1）本基金捏有一家上市公司的股票，其市值不跳跃基金钞票净值的 10%； 民生加银增强收益债券型证券投资基金                    托管左券   （2）本基金捏有的沿途权证，其市值不得跳跃基金钞票净值的 3%；   （3）本基金参加世界银行间同行阛阓进行债券回购的资金余额不得跳跃基金 钞票净值的 40%；   （4）固定收益类金融器具钞票占基金钞票比例不低于 80%，非固定收益类金 融器具的投资比例共计不跳跃基金钞票的 20%；   （5）本基金投资于并吞原始权益东说念主的各样钞票撑捏证券的比例，不得跳跃基 金钞票净值的 10%；   （6）本基金捏有的沿途钞票撑捏证券，其市值不得跳跃基金钞票净值的 20%；   （7）本基金捏有的并吞（指并吞信用级别）钞票撑捏证券的比例，不得跳跃 该钞票撑捏证券鸿沟的 10%；   （8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的钞票撑捏证券。 基金捏有钞票撑捏证券时间，若是其信用等第下落、不再顺应投资表率，应在评 级申诉发布之日起 3 个月内赐与沿途卖出；   （9）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申诉的金额不跳跃本基金的总资 产，本基金所申诉的股票数目不跳跃拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （10）本基金在职何交易日买入权证的总金额，不得跳跃上一交易日基金资 产净值的 0.5%；   （11）保捏不低于基金钞票净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券， 前述现款钞票不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；   （12）本基金投资深切受限证券受命法律法例干系章程引申；   （13）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值共计不得跳跃本基金钞票净 值的 15%。因证券阛阓波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金管理东说念主之 外的身分以至本基金不顺应前款所章程比例驱散的，基金管理东说念主不得主动新增流 动性受限钞票的投资；   （14）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资鸿沟 保捏一致。   （15）本基金投资存托凭证的比例驱散依照境内上市交易的股票引申；   若是法律法例对上述投资组合比例驱散进行变更的，以变更后的章程为准。 法律法例或监管部门取消上述驱散，如适用于本基金，则本基金投资不再受干系 民生加银增强收益债券型证券投资基金                     托管左券 驱散。   除上述第（8）、（11）、（13）、（14）项外，因证券阛阓波动、上市公司合并、 基金鸿沟变动、股权分置鼎新中支付对价等基金管理东说念主之外的身分以至基金投资 比例不顺应上述章程投资比例的，基金管理东说念主应当在 10 个交易日内进行调养。   基金管理东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例顺应 基金合同的相关约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与检查自基金合同奏效之 日起运行。   （三）基金托管东说念主根据相关法律法例的章程及基金合同的约定，对托管左券 第十五条第九款基金投资退却行径进行监督。基金托管东说念主通过过后监督方式对基 金管理东说念主基金投资退却行径和关联交易进行监督。根据法律法例相关基金退却从 事关联交易的章程，基金管理东说念主和基金托管东说念主应预先彼此提供与本机构有控股关 系的鼓吹、与本机构有其他紧要历害关系的公司名单及相关关联方刊行的证券名 单。基金管理东说念主和基金托管东说念主有包袱确保关联交易名单的信得过性、准确性、无缺 性，并负责实时将更新后的名单发送给对方。   若基金托管东说念主发现基金管理东说念主与关联交易名单中列示的关联方进行法律法例 退却基金从事的关联交易时，基金托管东说念主应实时提醒基金管理东说念主采用必要措施阻 止该关联交易的发生，如基金托管东说念主采用必要措施后仍无法禁闭关联交易发生时， 基金托管东说念主有权向中国证监会申诉。对于基金管理东说念主已成交的关联交易，基金托 管东说念主事前无法禁闭该关联交易的发生，只可进行过后结算，基金托管东说念主不承担由 此酿成的亏空，并向中国证监会申诉。   （四）基金托管东说念主根据相关法律法例的章程及基金合同的约定，对基金管理 东说念主参与银行间债券阛阓进行监督。基金管理东说念主应在基金投资运作之前向基金托管 东说念主提供顺应法律法例及行业表率的、经隆重采纳的、本基金适用的银行间债券市 场交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基金管理东说念主应严格 按照交易敌手名单的鸿沟在银行间债券阛阓采纳交易敌手。基金托管东说念主监督基金 管理东说念主是否按事前提供的银行间债券阛阓交易敌手名单进行交易。基金管理东说念主可 以每半年对银行间债券阛阓交易敌手名单及结算方式进行更新，新名单细当今已 与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照左券进行结算。如基 金管理东说念主根据阛阓情况需要临时调养银行间债券阛阓交易敌手名单及结算方式 的，应向基金托管东说念主诠释根由，并在与交易敌手发生交易前 3 个使命日内与基金 民生加银增强收益债券型证券投资基金               托管左券 托管东说念主协商贬责。   基金管理东说念主负责对交易敌手的资信限定，按银行间债券阛阓的交易国法进行 交易，并负责贬责因交易敌手不施行合同而酿成的纠纷及亏空，基金托管东说念主不承 担由此酿成的任何法律包袱及亏空。若未践约的交易敌手在基金托管东说念主与基金管 理东说念主细主义时辰前仍未承担爽约包袱过甚他干系法律包袱的，基金管理东说念主不错对 相应亏空先行赐与承担，然后再向干系交易敌手追偿。基金托管东说念主则根据银行间 债券阛阓成交单对合同施行情况进行监督。如基金托管东说念主过后发现基金管理东说念主没 有按照预先约定的交易敌手或交易方式进行交易时，基金托管东说念主应实时提醒基金 管理东说念主，基金托管东说念主不承担由此酿成的任何损成仇包袱。   （五）本基金投资深切受限证券，基金管理东说念主应预先根据中国证监会干系规 定，与基金托管东说念主就干系事项签订补充左券明确基金投资深切受限证券的比例， 基金管理东说念主应制订严格的投资决策经由和风险限定轨制，预防流动性风险、法律 风险和操作风险等多样风险。基金托管东说念主对基金管理东说念主是否降服干系轨制、流动 性风险处置预案以及干系投资额度和比例等的情况进行监督。   （六）基金托管东说念主根据相关法律法例的章程及基金合同的约定，对基金钞票 净值狡计、基金份额净值狡计、应收资金到账、基金用度开支及收入细目、基金 收益分拨、干系信息表示、基金宣传推介材料中登载基金事迹发达数据等进行监 督和核查。   （七）基金托管东说念主发现基金管理东说念主的上述事项及投资指示或本色投资运作违 反法律法例、基金合同和托管左券的章程，应实时以电话提醒或书面领导等方式 文书基金管理东说念主限期矫正。基金管理东说念主应积极互助和协助基金托管东说念主的监督和核 查。基金管理东说念主收到书面文书后应鄙人一使命日前实时查对并以书面形势给基金 托管东说念主发出回函，就基金托管东说念主的疑义进行诠释注解或举证，诠释违章原因及矫正期 限，并保证在规依期限内实时改正。在上述规依期限内，基金托管东说念主有权随时对 文书县项进行复查，督促基金管理东说念主改正。基金管理东说念主对基金托管东说念主文书的违章 事项未能在限期内矫正的，基金托管东说念主应申诉中国证监会。   （八）基金管理东说念主有义务互助和协助基金托管东说念主依照法律法例、基金合同和 托管左券对基金业务引申核查。对基金托管东说念主发出的书面领导，基金管理东说念主应在 章程时辰内回复并改正，或就基金托管东说念主的疑义进行诠释注解或举证；对基金托管东说念主 按照法律法例、基金合同和托管左券的要求需向中国证监会报送基金监督申诉的 民生加银增强收益债券型证券投资基金               托管左券 事项，基金管理东说念主应积极互助提供干整个据辛勤和轨制等。   （九）若基金托管东说念主发现基金管理东说念主依据交易循序还是奏效的指示违背法律、 行政法例和其他相关章程，或者违背基金合同约定的，应当立即文书基金管理东说念主， 由此酿成的亏空由基金管理东说念主承担。   （十）基金托管东说念主发现基金管理东说念主有紧要违章行径，应实时申诉中国证监会， 同期文书基金管理东说念主限期矫正，并将矫正恶果申诉中国证监会。基金管理东说念主无正 当根由，断绝、禁闭对方根据托管左券章程期骗监督权，或采用拖延、欺骗等手 段妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金托管东说念主提倡告戒仍不改正的，基金 托管东说念主应申诉中国证监会。            四、基金管理东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金管理东说念主对基金托管东说念主施行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东说念主安全督察基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金 管理东说念主狡计的基金钞票净值和基金份额净值、根据基金管理东说念主指示办理计帐交收、 干系信息表示和监督基金投资运作等行径。   （二）基金管理东说念主发现基金托管东说念主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未引申或无故延长引申基金管理东说念主资金划拨指示、表现基金投资信息等 违背《基金法》、基金合同、本左券过甚他相关章程时，应实时以书面形势文书基 金托管东说念主限期矫正。基金托管东说念主收到文书后应鄙人一使命日前实时查对并以书面 形势给基金管理东说念主发出回函，诠释违章原因及矫正期限，并保证在规依期限内及 时改正。在上述规依期限内，基金管理东说念主有权随时对文书县项进行复查，督促基 金托管东说念主改正。基金托管东说念主应积极互助基金管理东说念主的核查行径，包括但不限于： 提交干系辛勤以供基金管理东说念主核查托管财产的无缺性和信得过性，在章程时辰内答 复基金管理东说念主并改正。   （三）基金管理东说念主发现基金托管东说念主有紧要违章行径，应实时申诉中国证监会， 同期文书基金托管东说念主限期矫正，并将矫正恶果申诉中国证监会。基金托管东说念主无正 当根由，断绝、禁闭对方根据本左券章程期骗监督权，或采用拖延、欺骗等妙技 妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金管理东说念主提倡告戒仍不改正的，基金管 理东说念主应申诉中国证监会。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                   托管左券                     五、基金财产的督察   （一）基金财产督察的原则 沉寂。 财产，如有荒谬情况两边可另行协商贬责。 到账日历并文书基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东说念主 应实时文书基金管理东说念主采用措施进行催收。由此给基金财产酿成亏空的，基金管 理东说念主应负责向相关当事东说念主追偿基金财产的亏空，基金托管东说念主对此不承担任何包袱。 财产。   （二）基金召募时间及召募资金的验资 立的“基金召募专户”。该账户由基金管理东说念主开立并管理。 金份额捏有东说念主东说念主数顺应《基金法》、《运作办法》等相关章程后，基金管理东说念主应将 属于基金财产的沿途资金划入基金托管东说念主开立的基金银行账户，同期在章程时辰 内，礼聘具有从事证券干系业务阅历的管帐师事务所进行验资，出具验资申诉。 出具的验资申诉由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册管帐师署名方为有用。 办理退款等事宜。   （三）基金银行账户的开立和管理 管理东说念主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东说念主督察 和使用。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券 和基金管理东说念主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的 任何账户进行本基金业务之外的行径。 理基金钞票的支付。   （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 金开立基金托管东说念主与基金联名的证券账户。 东说念主和基金管理东说念主不得出借或未经对方高兴私自转让基金的任何证券账户，亦不得 使用基金的任何账户进行本基金业务之外的行径。 理和运用由基金管理东说念主负责。 算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限包袱公司的一 级法东说念主计帐使命，基金管理东说念主应赐与积极协助。结算备付金、结算互保基金、交 收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限包袱公司的章程引申。 资品种的投资业务，波及干系账户的开立、使用的，若无干系章程，则基金托管 东说念主比照上述对于账户开立、使用的章程引申。   （五）债券托管专户的开设和管理   基金合同奏效后，基金托管东说念主根据中国东说念主民银行、中央国债登记结算有限责 任公司的相关章程，在中央国债登记结算有限包袱公司开立债券托管账户，并代 表基金进行银行间阛阓债券的结算。基金管理东说念主和基金托管东说念主共同代表基金签订 世界银行间债券阛阓债券回购主左券。   （六）其他账户的开立和管理 由基金托管东说念主负责开立。新账户按相关章程使用并管理。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券   （七）基金财产投资的相关有价凭证等的督察   基金财产投资的相关什物证券等有价凭证由基金托管东说念主存放于基金托管东说念主的 督察库，也可存入中央国债登记结算有限包袱公司、中国证券登记结算有限包袱 公司上海分公司/深圳分公司或单子营业中心的代督察库，督察凭证由基金托管东说念主 捏有。什物证券等有价凭证的购买和转让，由基金管理东说念主和基金托管东说念主共同办理。 基金托管东说念主对由基金托管东说念主之外机构本色有用限定的证券不承担督察包袱。   （八）与基金财产相关的紧要合同的督察   与基金财产相关的紧要合同的签署，由基金管理东说念主负责。由基金管理东说念主代表 基金签署的、与基金财产相关的紧要合同的原件分别由基金管理东说念主、基金托管东说念主 督察。除本左券另有章程外，基金管理东说念主代表基金签署的与基金财产相关的紧要 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息表示左券及基金投资业务中产生 的紧要合同，基金管理东说念主应保证基金管理东说念主和基金托管东说念主至少各捏有一份蓝本的 原件。基金管理东说念主应在紧要合同签署后实时以加密方式将紧要合同传真给基金托 管东说念主，并在三十个使命日内将蓝本投递基金托管东说念主处。紧要合同的督察期限为基 金合同拒绝后 15 年。                六、指示的发送、阐发及引申   基金管理东说念主在运用基金财产时向基金托管东说念主发送资金划拨过甚他款项付款指 令，基金托管东说念主引申基金管理东说念主的指示、办理基金名下的资金交游等相关事项。   （一）基金管理东说念主对发送指示东说念主员的书面授权 留印鉴及被授权东说念主署名样本，授权文献应注明被授权东说念主相应的权限。 及干系操作主说念主员之外的任何东说念主泄漏。但法律法例矩程或有权机关要求的除外。   （二）指示的内容 什物债券相差库指示以过甚他资金划拨指示等。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                托管左券 金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权东说念主署名。   （三）指示的发送、阐发及引申的时辰和循序   基金管理东说念主发送指示应采用加密传真方式。   基金管理东说念主应按照法律法例和基金合同的章程，在其正当的谋略权限和交易 权限内发送指示；被授权东说念主应严格按照其授权权限发送指示。对于被授权东说念主依约 定循序发出的指示，基金管理东说念主不得否定其遵守。但若是基金管理东说念主还是拔除或 改造对交易指示发送东说念主员的授权，况且基金托管东说念主根据本左券阐发后，则对于此 后该交易指示发送东说念主员无权发送的指示，或超权限发送的指示，基金管理东说念主不承 担包袱，授权已改造但未经基金托管东说念主阐发的情况除外。   指示发出后，基金管理东说念主应实时以电话方式向基金托管东说念主阐发。   基金管理东说念主应在交易收场后将银行间同行阛阓债券交易成交单加盖章章后及 时传真给基金托管东说念主，并电话阐发。若是银行间簿记系统还是生成的交易需要取 消或拒绝，基金管理东说念主要书面文书基金托管东说念主。   基金管理东说念主应于划款前一日向基金托管东说念主发送投资划款指示并阐发，如需在 划款当日下达投资划款指示，在发送指示时，应为基金托管东说念主留出引申指示所必 需的时辰。指示传输不足时、未能留出实足的划款时辰，以至资金未能实时到账 所酿成的亏空由基金管理东说念主承担。   基金托管东说念主应指定专东说念主接收基金管理东说念主的指示，预先文书基金管理东说念主其名单， 并与基金管理东说念主约定指示发送和接收方式。指示到达基金托管东说念主后，基金托管东说念主 应指定专东说念主立即审慎考据相关内容及印鉴和签名，如有疑问必须实时文书基金管 理东说念主。   基金托管东说念主对指示考据后，应实时办理。指示引申完毕后，基金托管东说念主应及 时文书基金管理东说念主。   基金管理东说念主向基金托管东说念主下达指示时，应确保基金资金账户有实足的资金余 额，对基金管理东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出的投资指示、赎回、 分成资金等的划拨指示，基金托管东说念主可不予引申，但应立即文书基金管理东说念主，由 民生加银增强收益债券型证券投资基金                托管左券 基金管理东说念主审核、查明原因，出具书面文献阐发此交易指示无效。基金托管东说念主不 承担因未引申该指示酿成亏空的包袱。   （四）基金管理东说念主发送空虚指示的情形和处理循序   基金管理东说念主发送空虚指示的情形包括指示违背法律法例和基金合同，指示发 送东说念主员无权或高出权限发送指示。   基金托管东说念主在施行监督职能时，发现基金管理东说念主的指示空虚时，有权断绝执 行，并实时文书基金管理东说念主改正。如需拔除指示，基金管理东说念主应出具书面诠释， 并加盖业务用章。   （五）基金托管东说念主依照法律法例暂缓、断绝引申指示的情形和处理循序   若基金托管东说念主发现基金管理东说念主的指示违背法律法例，或者违背基金合同约定 的，应当视情况暂缓或断绝引申，独立即文书基金管理东说念主。   （六）基金托管东说念主未按照基金管理东说念主指示引申的处理方法   基金托管东说念主由于本人原因，未按照基金管理东说念主发送的指示引申并对基金财产 或投资东说念主酿成的平直亏空，由基金托管东说念主补偿由此酿成的平直亏空。   （七）更换被授权东说念主员的循序   基金管理东说念主更换被授权东说念主、改造或拒绝对被授权东说念主的授权，应提前文书基金 托管东说念主，同期基金管理东说念主向基金托管东说念主提供新的被授权东说念主的姓名、权限、预留印 鉴和署名样本。基金托管东说念主在收到授权文献原件并经电话阐发后，授权文献即生 效。被授权东说念主变更文书奏效前，基金托管东说念主仍应按原约定引申指示，基金管理东说念主 不得否定其遵守。   基金托管东说念主更换接受基金管理东说念主指示的东说念主员，应提前书面文书基金管理东说念主。   （八）其他事项   基金托管东说念主在接收指示时，应付指示的要素是否都全、印鉴与被授权东说念主是否 与预留的授权文献内容相符进行检查，如发现问题，应实时申诉基金管理东说念主，基 金托管东说念主对引申基金管理东说念主的正当指示对基金财产酿成的亏空不承担补偿包袱。                 七、交易及计帐交收安排   （一）采纳代理证券买卖的证券谋略机构   基金管理东说念主应设想采纳代理证券买卖的证券谋略机构的表率和循序。基金管 民生加银增强收益债券型证券投资基金                   托管左券 理东说念主负责采纳代理本基金证券买卖的证券谋略机构，使用其交易单元行为基金的 交易单元。基金管理东说念主和被选中的证券谋略机构签订寄托左券，基金管理东说念主应提 前文书基金托管东说念主，并将被选中证券谋略机构提供的《基金用户交易单元变更申 请书》实时投递基金托管东说念主，确保基金托管东说念主请求接收结算数据。交易单元保证 金由被选中的证券谋略机构拜托。基金管理东说念主应根据相关章程，在基金的半年度 申诉和年度申诉中将所选证券谋略机构的相关情况、基金通过该证券谋略机构买 卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等赐与表示，并将该等情况及基金交 易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况实时以书面形势文书基金托管东说念主。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   根据《中国证券登记结算有限包袱公司结算备付金管理办法》，在每月前 3 个 使命日内，中国证券登记结算公司对结算参与东说念主的最低结算备付金名额进行从头 核算、调养。基金托管东说念主在中国证券登记结算公司调养最低结算备付金当日，在 资金调养表中响应调养后的最低备付金。基金管理东说念主应预留最低备付金，并根据 中国证券登记结算公司细主义本色下月最低备付金数据为依据安排资金运作，调 整所需的现款头寸。   基金托管东说念主负责基金买卖证券的计帐交收。场内资金结算由基金托管东说念主根据 中国证券登记结算有限包袱公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管东说念主根据 基金管理东说念主的交易划款指示具体办理。   若是因为基金托管东说念主本人原因在计帐上酿成基金财产的亏空，应由基金托管 东说念主对平直亏空负责补偿；若是因为基金管理东说念主未预先文书基金托管东说念主加多交易单 元等事宜，以至基金托管东说念主接收数据不无缺，酿成计帐短处的包袱由基金管理东说念主 承担；若是因为基金管理东说念主未预先文书需要单独结算的交易，酿成基金钞票平直 亏空的由基金管理东说念主承担；若是由于基金管理东说念主违背阛阓操作国法的章程进行超 买、超卖等原因酿成基金投资计帐贫寒和风险的，基金托管东说念主发现后应立即文书 基金管理东说念主，由基金管理东说念主负责贬责，由此给基金托管东说念主、本基金和基金托管东说念主 托管的其他钞票酿成的平直亏空由基金管理东说念主承担。   基金管理东说念主应采用合理措施，确保在 T 日日终有实足的资金头寸用于 T+1 日 中国证券登记结算公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。若是未遵守上述规 定备足资金头寸，影响基金钞票的计帐交收及基金托管东说念主与中国证券登记结算有 民生加银增强收益债券型证券投资基金                  托管左券 限公司之间的一级计帐，由此给基金托管东说念主、基金钞票及基金托管东说念主托管的其他 钞票酿成的平直亏空由基金管理东说念主负责。   基金管理东说念主应保证基金托管东说念主在引申基金管理东说念主发送的划款指示时，基金银 行账户或资金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金。基金 的资金头寸不足时，基金托管东说念主有权断绝基金管理东说念主发送的划款指示。基金管理 东说念主在发送划款指示时应充分辩论基金托管东说念主的划款处理时辰。在基金资金头寸充 足的情况下，基金托管东说念主对基金管理东说念主顺应法律法例、基金合同、本左券的指示 不得拖延或断绝引申。   （1）交易记载的查对      基金管理东说念主按日进行交易记载的查对。逐日对外表示净值之前，必须保证当 天整个本色交易记载与基金管帐账簿上的交易记载统统一致。若是本色交易记载 与管帐账簿记载不一致，酿成基金管帐核算不无缺或不信得过，由此导致的亏空由 基金管理东说念主承担。   （2）资金账谋略查对   资金账目由基金管理东说念主与基金托管东说念主按日核实。   （3）证券账谋略查对   基金管理东说念主和基金托管东说念主每交易日收场后查对基金证券账目，确保两边账目 相符。基金管理东说念主和基金托管东说念主每月月末查对什物证券账目。   （三）基金申购和赎回业务处理的基本章程 责。 金托管东说念主。基金管理东说念主应付传递的申购、赎回、调动怒放式基金的数据信得过性负 责。基金托管东说念主应实时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理东说念主指示及 时划付赎回及转出款项。 整。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                     托管左券 电子数据和盖章奏效的纸制计帐汇总表），如因多样原因，该系统无法平时发送， 两边可协商贬责处理方式。基金管理东说念主向基金托管东说念主发送的数据，两边各自按有 关章程保存。 宜按时进行。不然，由基金管理东说念主承担相应的包袱。   为温情申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金管理东说念主开立资金计帐的专 用账户，该账户由注册登记机构管理。 到账日历并文书基金托管东说念主，到账日应收款莫得到达基金资金账户的，基金托管 东说念主应实时文书基金管理东说念主采用措施进行催收，由此酿成基金亏空的，基金管理东说念主 应负责向相关当事东说念主追偿基金的亏空。   拨付赎回款或进行基金分成时，如基金资金账户有实足的资金，基金托管东说念主 应按时拨付；因基金资金账户莫得实足的资金，导致基金托管东说念主不成按时拨付， 如系基金管理东说念主的原因酿成，包袱由基金管理东说念主承担，基金托管东说念主不承担垫款义 务。   除申购款项到达基金资金账户需两边按约定方式对账外，回购到期付款和与 投资相关的付款、赎回和分成资金划拨时，基金管理东说念主需向基金托管东说念主下达指示。   资金指示的步地、内容、发送、接收和阐发方式等与投资指示调换。   （四）申赎净额结算   基金托管账户与“基金计帐账户”间的资金结算遵守“全额计帐、净额交收”的原 则，逐日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来细目托管账户净应收额或净 应付额，以此细目资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理东说念主应在 T+3 日 15:00 之前从基金计帐账户划到基金托管账户，基金托管东说念主在资金到账后应立即 文书基金管理东说念主，并将相关书面凭证传真给基金管理东说念主进行账务管理；当存在托 管账户净应付额时，基金管理东说念主应在 T+2 日将划款指示发送给基金托管东说念主，基金 托管东说念主按基金管理东说念主的划款指示将托管账户净应付额在 T+3 日 12:00 之前划往基 金计帐账户，基金托管东说念主在资金划出后立即文书基金管理东说念主，并将相关书面凭证 民生加银增强收益债券型证券投资基金                    托管左券 交给基金管理东说念主进行账务管理。   当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有实足的资金，基金托管东说念主应 按时拨付；因基金银行账户莫得实足的资金，导致基金托管东说念主不成按时拨付，基 金托管东说念主应实时文书基金管理东说念主，如系基金管理东说念主的原因酿成，包袱由基金管理 东说念主承担，基金托管东说念主不承担垫款义务。   （五）基金调动 告基金托管东说念主并就干系事宜进行协商。 计帐和数据传递的时辰、循序及托管左券当事东说念主承担的权责按基金管理东说念主届时的 公告引申。 告。   （六）基金现款分成 的相关章程在中国证监会指定媒体上公告并报中国证监会备案。 基金托管东说念主发送现款红利的划款指示，基金托管东说念主应实时将资金划入专用账户。              八、基金钞票净值狡计和管帐核算   （一）基金钞票净值的狡计、复核与完成的时辰及循序   基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。   基金份额净值是指基金钞票净值除以基金份额总和，基金份额净值的狡计， 精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入，国度另有章程的，从其章程。   基金管理东说念主每个使命日狡计基金钞票净值及基金份额净值，经基金托管东说念主复 核，按章程公告。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                托管左券   基金管理东说念主每使命日对基金钞票进行估值后，将基金份额净值恶果发送基金 托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主对外公布。 承担。本基金的基金管帐包袱方由基金管理东说念主担任，因此，就与本基金相关的会 计问题，如经干系各方在对等基础上充分究诘后，仍无法达成一问候见的，按照 基金管理东说念主对基金钞票净值的狡计恶果对外赐与公布。   （二）基金钞票估值方法和荒谬情形的处理   基金所领有的股票、存托凭证、权证、债券和银行进款本息、应收款项、其 它投资等钞票。   a、证券交易所上市的有价证券的估值   （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易 所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发 生紧要变化，买卖股票以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发 生了紧要变化的，可参考通常投资品种的现行市价及紧要变化身分，调养最近交 易市价，细目公允价钱。   （2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日莫得交易 的，且最近交易日后经济环境未发生紧要变化，按最近交易日的收盘价估值。如 最近交易日后经济环境发生了紧要变化的，可参考通常投资品种的现行市价及重 大变化身分，调养最近交易市价，细目公允价钱；   （3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所 含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得交易的，且最近交易日后经 济环境未发生紧要变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了紧要变化的，可 参考通常投资品种的现行市价及紧要变化身分，调养最近交易市价，细目公允价 格；   （4）交易所上市不存在活跃阛阓的有价证券，采用估值本事细目公允价值。 交易所上市的钞票撑捏证券，采用估值本事细目公允价值，在估值本事难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                   托管左券   b、处于未上市时间的有价证券应阔别如下情况处理：   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的 并吞股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价） 估值；   （2）初次公勾引行未上市的股票、债券和权证，采用估值本事细目公允价值， 在估值本事难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （3）初次公勾引行有明确锁依期的股票，并吞股票在交易所上市后，按交易 所上市的并吞股票的市价（收盘价）估值；非公勾引行有明确锁依期的股票，按 监管机构或行业协会相关章程细目公允价值。   c、世界银行间债券阛阓交易的债券、钞票撑捏证券等固定收益品种，采用估 值本事细目公允价值。   d、并吞债券同期在两个或两个以上阛阓交易的，按债券所处的阛阓分别估值。   e、如有可信凭证标明按上述方法进行估值不成客不雅响应其公允价值的，基金 管理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值。   f、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理东说念主可在施行适合循序后， 采用舞动订价机制，以确保基金估值的公说念性。   g、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票引申。   h、干系法律法例以及监管部门有强制章程的，从其章程。如有新增事项，按 国度最新章程估值。   如基金管理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及干系法律法例的章程或者未能充分珍摄基金份额捏有东说念主利益时，应立即文书 对方，共同查明原因，两边协商贬责。   基金管理东说念主、基金托管东说念主按估值方法的第 e 项进行估值时，所酿成的迂回不 行为基金份额净值空虚处理。   （三）基金份额净值空虚的处理方式   （1）当基金份额净值少许点后 4 位以内（含第 4 位）发生短处时，视为基金 份额净值空虚；基金份额净值出现空虚时，基金管理东说念主应当立即赐与矫正，通报 基金托管东说念主，并采用合理的措施防守亏空进一步扩大；空虚偏差达到或跳跃基金 份额净值的 0.25%时，基金管理东说念主应当通报基金托管东说念主并报中国证监会备案；空虚 民生加银增强收益债券型证券投资基金                  托管左券 偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理东说念主应当公告；当发生净值狡计空虚时， 由基金管理东说念主负责处理，由此给基金份额捏有东说念主和基金酿成的平直亏空，应由基 金管理东说念主先行赔付，基金管理东说念主按短处情形，有权向其他当事东说念主追偿。   （2）当基金份额净值狡计短处给基金和基金份额捏有东说念主酿成平直亏空需要进 行补偿时，基金管理东说念主和基金托管东说念主应根据本色情况界定两边承担的包袱，经确 认后按以下条件进行补偿：   ①本基金的基金管帐包袱方由基金管理东说念主担任，与本基金相关的管帐问题， 如经两边在对等基础上充分究诘后，尚不成达成一致时，按基金管理东说念主的建议执 行，由此给基金份额捏有东说念主和基金财产酿成的平直亏空，由基金管理东说念主负责赔付。   ②若基金管理东说念主狡计的基金份额净值已由基金托管东说念主复核阐发后公告，而且 基金托管东说念主未对狡计过程提倡疑义或要求基金管理东说念主书面诠释，基金份额净值出 错且酿成基金份额捏有东说念主的平直亏空，应根据法律法例的章程对投资者或基金支 付补偿金，就本色向投资者或基金支付的补偿金额，基金管理东说念主与基金托管东说念主按 照拂理费和托管费的比例各自承担相应的包袱。   ③如基金管理东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的狡计恶果，诚然屡次从头计 算和查对，尚不成达成一致时，为幸免不成按时公布基金份额净值的情形，以基 金管理东说念主的狡计恶果对外公布，由此给基金份额捏有东说念主和基金酿成的平直亏空， 由基金管理东说念主负责赔付。   ④由于基金管理东说念主提供的信息空虚（包括但不限于基金申购或赎回金额等）， 进而导致基金份额净值狡计空虚而引起的基金份额捏有东说念主和基金财产的平直损 失，由基金管理东说念主负责赔付。   （3）由于证券交易所及登记结算公司发送的数据空虚、相关管帐轨制变化或 由于其他不可抗力原因，基金管理东说念主和基金托管东说念主诚然还是采用必要、适合、合 理的措施进行检查，然而未能发现该空虚而酿成的基金份额净值狡计空虚，基金 管理东说念主、基金托管东说念主免除补偿包袱。但基金管理东说念主、基金托管东说念主应积极采用必要 的措施排斥由此酿成的影响。   （4）基金管理东说念主和基金托管东说念主由于各自本事系统建树而产生的净值狡计尾 差，以基金管理东说念主狡计恶果为准。   （5）前述内容如法律法例或者监管部门另有章程的，从其章程。若是行业另 有通行作念法，两边当事东说念主应本着对等和保护基金份额捏有东说念主利益的原则进行协商。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                  托管左券   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形   （1）基金投资所波及的证券交易阛阓遇法定节沐日或因其他原因暂停营业 时；   （2）因不可抗力或其他情形以至基金管理东说念主、基金托管东说念主无法准确评估基金 钞票价值时；   （3）占基金很是比例的投资品种的估值出现紧要震动，而基金管理东说念主为保障 投资东说念主的利益，已决定延长估值；   （4）如出现基金管理东说念主以为属于蹙迫事故的任何情况，会导致基金管理东说念主不 能出售或评估基金钞票的；   （5）当特定钞票占前一估值日基金钞票净值 50%以上的，经与基金托管东说念主协 商阐发后，基金管理东说念主应当暂停估值；   （6）中国证监会和基金合同认定的其他情形。   （五）基金管帐轨制   按国度相关部门章程的管帐轨制引申。   （六）基金账册的建立   基金管理东说念主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐申诉。基金管理东说念主独随即 建树、记载和督察本基金的全套账册。若基金管理东说念主和基金托管东说念主对管帐处理方 法存在不对，应以基金管理东说念主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找 到错账的原因而影响到基金钞票净值的狡计和公告的，以基金管理东说念主的账册为准。   （七）基金财务报表与申诉的编制和复核   基金财务报表由基金管理东说念主编制，基金托管东说念主复核。   基金托管东说念主在收到基金管理东说念主编制的基金财务报表后，进行沉寂的复核。核 对不符时，应实时文书基金管理东说念主共同查出原因，进行调养，直至两边数据统统 一致。   （1）报表的编制   基金管理东说念主应当在每月收场后 5 个使命日内完成月度报表的编制；在每个季 度收场之日起 15 个使命日内完成基金季度申诉的编制；在上半年收场之日起 60 民生加银增强收益债券型证券投资基金                  托管左券 日内完成基金半年度申诉的编制；在每年收场之日起 90 日内完成基金年度申诉的 编制。基金年度申诉的财务管帐申诉应当经过审计。基金合同奏效不足两个月的， 基金管理东说念主不错不编制当期季度申诉、半年度申诉或者年度申诉。   （2）报表的复核   基金管理东说念主应实时完成报表编制，将相关报表提供基金托管东说念主复核；基金托 管东说念主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管理东说念主和基金托管东说念主应共 同查明原因，进行调养，调养以国度相关章程为准。   基金管理东说念主应留足充分的时辰，便于基金托管东说念主复核干系报表及申诉。   （八）基金管理东说念主应每周向基金托管东说念主提供基金事迹相比基准的基础数据和 编制恶果。   （九）实施侧袋机制时间的基金钞票估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户钞票进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停表示侧袋账户份额净值。                     九、基金收益分拨   基金收益分拨是指按章程将基金的截止收益分拨基准日可供分拨利润按基金 份额进行比例分拨。   （一）基金收益分拨的原则   基金收益分拨应遵守下列原则： 本基金 A 类基金份额不收取销售就业费，C 类基金份额收取销售就业费，各基金 份额类别对应的基金可供分拨利润将有所不同； 的现款红利小于一定金额时，基金注册登记机构可将投资东说念主的现款红利按除息日 的基金份额净值自动转为基金份额，具体业务国法，请见招募诠释书等干系公告； 分拨比例不低于截止收益分拨基准日可供分拨利润的 50%； 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券 对 A 类、C 类基金份额分别采纳不同的分成方式，投资东说念主可采纳现款红利或将现 金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资东说念主不采纳， 本基金默许的收益分拨方式是现款分成； 份额净值减去每单元基金份额收益分拨金额后不成低于面值；   （二）基金收益分拨的时辰和循序   本基金收益分拨决策由基金管理东说念主拟订、基金托管东说念主复核。基金收益分拨方 案公告后（依据具体决策的章程），基金管理东说念主就支付的现款红利向基金托管东说念主发 送划款指示，基金托管东说念主按照基金管理东说念主的指示实时进行分成资金的划付。   （三）实施侧袋机制时间的收益分拨   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分拨，详见招募诠释书的章程。                     十、基金信息表示   （一）隐讳义务   基金托管东说念主和基金管理东说念主应按法律法例、基金合同的相关章程进行信息表示， 拟公开表示的信息在公开表示之前应予隐讳。除按《基金法》、基金合同、《信息 表示办法》过甚他相关章程进行信息表示外，基金管理东说念主和基金托管东说念主对基金运 作中产生的信息以及从对方取得的业务信息应予隐讳。然而，如下情况不应视为 基金管理东说念主或基金托管东说念主违背隐讳义务： 的要求所作念出的信息表示或公开。   （二）信息表示的内容   基金的信息表示内容主要包括基金招募诠释书、基金合同、托管左券、基金 份额发售公告、基金召募情况、基金合同奏效公告、基金钞票净值、基金份额净 值、基金份额申购、赎回价钱、基金依期申诉（包括基金年度申诉、基金半年度 申诉和基金季度申诉）、临时申诉、深切公告、基金份额捏有东说念主大会决议、中国证 监会章程的其他信息。基金年度申诉需经具有从事证券干系业务阅历的管帐师事 民生加银增强收益债券型证券投资基金                  托管左券 务所审计后，方可表示。   （三）基金托管东说念主和基金管理东说念主在信息表示中的职责和信息表示循序   基金托管东说念主和基金管理东说念主在信息表示过程中应以保护基金份额捏有东说念主利益为 宗旨，古道信用，严守好意思妙。基金管理东说念主负责办理与基金相关的信息表示事宜， 基金托管东说念主应当按照干系法律法例和基金合同的约定，对于本章第（二）条章程 的应由基金托管东说念主复核的事项进行复核，基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主 赐与公布。   对于不需要基金托管东说念主（或基金管理东说念主）复核的信息，基金管理东说念主（或基金 托管东说念主）在公告前应文书基金托管东说念主（或基金管理东说念主）。   基金管理东说念主和基金托管东说念主应积极互助、彼此监督，保证其施行按照法定方式 和限时表示的义务。   基金管理东说念主应当在中国证监会章程的时辰内，将应予表示的基金信息通过中 国证监会指定的世界性报刊和基金管理东说念主的互联网网站等序言表示。根据法律法 规应由基金托管东说念主公开表示的信息，基金托管东说念主将通过指定报刊或基金托管东说念主的 互联网网站公开表示。   当出现下述情况时，基金管理东说念主和基金托管东说念主可暂停或延长表示基金干系信 息：   （1）不可抗力；   （2）基金投资所波及的证券交易阛阓遇法定节沐日或因其他原因暂停营业 时；   （3）出现基金管理东说念主以为属于会导致基金管理东说念主不成出售或评估基金钞票的 蹙迫事故的任何情况；   （4）当特定钞票占前一估值日基金钞票净值 50%以上的，经与基金托管东说念主协 商阐发后暂停估值的；   （5）法律法例、基金合同或中国证监会章程的情况。   按相关章程须经基金托管东说念主复核的信息表示文献，由基金管理东说念主草拟、并经 基金托管东说念主复核后由基金管理东说念主公告。发生基金合同中章程需要表示的事项时， 按基金合同章程公布。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                   托管左券   赐与表示的信息文本，存放在基金管理东说念主/基金托管东说念主处，投资者不错免费查 阅。在支付工本费后可在合理时辰取得上述文献的复制件或复印件。基金管理东说念主 和基金托管东说念主应保证文本的内容与所公告的内容统统一致。   （四）实施侧袋机制时间的信息表示   本基金实施侧袋机制的，干系信息表示义务东说念主应当根据法律法例、基金合同 和招募诠释书的章程进行信息表示，详见招募诠释书的章程。                     十一、基金用度   （一）基金管理费的计提比例和计提方法   在频繁情况下，基金管理费按前一日基金钞票净值 0.70%年费率计提。狡计方 法如下：   H＝E×年管理费率÷以前天数   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金钞票净值   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   在频繁情况下，基金托管费按前一日基金钞票净值的 0.20%年费率计提。狡计 方法如下：   H＝E×年托管费率÷以前天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金钞票净值   （三）销售就业费的计提比例和计提方法   本基金 A 类基金份额不收取销售就业费，C 类基金份额的销售就业费年费率 为 0.40%。本基金销售就业费将成心用于本基金的销售与就业基金份额捏有东说念主，基 金管理东说念主将照章进行干系信息表示。   销售就业费按前一日 C 类基金份额基金钞票净值的 0.40%年费率计提。狡计 方法如下：   H＝E×年销售就业费率÷以前天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售就业费 民生加银增强收益债券型证券投资基金                  托管左券   E 为 C 类基金份额前一日基金钞票净值   （四）证券账户开户用度、证券交易用度、基金财产划拨支付的银行用度、 银行账户珍摄费、基金合同奏效后的信息表示用度、基金份额捏有东说念主大会用度、 基金合同奏效后与基金相关的管帐师费和讼师费等根据相关法律法例、基金合同 及相应左券的章程，列入当期基金用度。   （五）不列入基金用度的状貌   基金合同奏效前的讼师费、管帐师费和信息表示用度不得从基金财产中列支。 基金管理东说念主与基金托管东说念主因未施行或未统统施行义务导致的用度开销或基金财产 的亏空，以及处理与基金运作无关的事项发生的用度等不列入基金用度。   （六）基金管理费和基金托管费等的调养   基金管理东说念主和基金托管东说念主可根据基金发展情况调养基金管理费率、基金托管 费率和销售就业费率。基金管理东说念主必须施行完毕相关循序后，最迟于新的费率实 施日 2 日前在指定媒体上刊登公告。   （七）基金管理费、基金托管费和销售就业费的复核循序、支付方式和时辰   基金托管东说念主对基金管理东说念主计提的基金管理费、基金托管费和销售就业费等， 根据托管左券和基金合同的相关章程进行复核。   基金管理费、基金托管费逐日计提，按月支付。由基金管理东说念主向基金托管东说念主 发送基金管理费、基金托管费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 3 个 使命日内从基金财产中一次性支付给基金管理东说念主和基金托管东说念主。   销售就业费逐日计提，按月支付。由基金管理东说念主向基金托管东说念主发送销售就业 费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月首日起 3 个使命日内从基金钞票中划出， 由基金注册登记机构代收，基金注册登记机构收到后按干系合同章程支付给基金 销售机构等。   若遇法定节沐日、休息日或不可抗力以至无法按时支付的，顺延至最近可支 付日支付。   （八）违章处理方式   基金托管东说念主发现基金管理东说念主违背《基金法》、基金合同、《运作办法》过甚他 相关章程从基金财产中列支用度时，基金托管东说念主可要求基金管理东说念主赐与诠释诠释注解， 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券 如基金管理东说念主无耿介根由，基金托管东说念主可断绝支付。   （九）实施侧袋机制时间的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户相关的用度不错从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户钞票变现后方可列支，相关用度可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，详见招募诠释书的章程。              十二、基金份额捏有东说念主名册的督察   基金份额捏有东说念主名册至少应包括基金份额捏有东说念主的称呼和捏有的基金份额。 基金份额捏有东说念主名册由基金注册登记机构根据基金管理东说念主的指示编制和督察，基 金管理东说念主和基金托管东说念主应分别督察基金份额捏有东说念主名册，保存期不少于 15 年。如 不成妥善督察，则按干系法例承担包袱。   在基金托管东说念主要求或编制半年报和年报前，基金管理东说念主应将相关辛勤送交基 金托管东说念主，不得无故断绝或延误提供，并保证其的信得过性、准确性和无缺性。基 金托管东说念主不得将所督察的基金份额捏有东说念主名册用于基金托管业务之外的其他用 途，并应降服隐讳义务，除违法律、法例、端正另有章程，有权机关另有要求。               十三、基金相关文献档案的保存   （一）档案保存   基金管理东说念主应保存基金财产管理业务行径的记载、账册、报表和其他干系资 料。基金托管东说念主应保存基金托管业务行径的记载、账册、报表和其他干系辛勤。 基金管理东说念主和基金托管东说念主都应当按章程的期限督察。保存期限不少于 15 年。   （二）合同档案的建立 处。 基金托管东说念主。   （三）变更与协助   若基金管理东说念主/基金托管东说念主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券 东说念主接收相应文献。   （四）基金管理东说念主和基金托管东说念主应按各自职责无缺保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、交易记载和关键合同等，承担隐讳义务（除违法律、法例、端正另有 章程，有权机关另有要求）并保存至少十五年以上。             十四、基金管理东说念主和基金托管东说念主的更换   （一）基金管理东说念主的更换   有下列情形之一的，基金管理东说念主职责拒绝：   （1）基金管理东说念主被照章取消基金管理阅历；   （2）基金管理东说念主照章罢了、被照章拔除或者被照章宣告歇业；   （3）基金管理东说念主被基金份额捏有东说念主大会解任；   （4）法律法例和基金合同章程的其他情形。   更换基金管理东说念主必须依照如下循序进行：   （1）提名：新任基金管理东说念主由基金托管东说念主或者单独或共计捏有基金总份额   （2）决议：基金份额捏有东说念主大会在原基金管理东说念主职责拒绝后 6 个月内对被提 名的新任基金管理东说念主形成决议，新任基金管理东说念主应当顺应法律法例及中国证监会 章程的阅历条件；   （3）核准：新任基金管理东说念主产生之前，由中国证监会指定临时基金管理东说念主， 更换基金管理东说念主的基金份额捏有东说念主大会决议应经中国证监会核准奏效后方可执 行；   （4）顶住：原基金管理东说念主职责拒绝的，应当妥善督察基金管理业务辛勤，及 时办理基金管理业务的移交手续，新任基金管理东说念主或临时基金管理东说念主应当实时接 收，并与基金托管东说念主查对基金钞票总值；   （5）审计：原基金管理东说念主职责拒绝的，应当按照法律法例矩程礼聘管帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计恶果赐与公告，同期报中国证监会备案，审 计用度在基金财产中列支； 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券   （6）公告：基金管理东说念主更换后，由基金托管东说念主在新任基金管理东说念主取得中国证 监会核准后 2 日内公告；   （7）基金称呼变更：基金管理东说念主更换后，若是原任或新任基金管理东说念主要求， 应按其要求替换或删除基金称呼中与原任基金管理东说念主相关的称呼字样。   （二）基金托管东说念主的更换   有下列情形之一的，基金托管东说念主职责拒绝：   （1）基金托管东说念主被照章取消基金托管阅历；   （2）基金托管东说念主照章罢了、被照章拔除或者被照章文告歇业；   （3）基金托管东说念主被基金份额捏有东说念主大会解任；   （4）法律法例和基金合同章程的其他情形。   （1）提名：新任基金托管东说念主由基金管理东说念主或者单独或共计捏有基金总份额   （2）决议：基金份额捏有东说念主大会在原基金托管东说念主职责拒绝后 6 个月内对被提 名的新任基金托管东说念主形成决议，新任基金托管东说念主应当顺应法律法例及中国证监会 章程的阅历条件；   （3）核准：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时基金托管东说念主， 更换基金托管东说念主的基金份额捏有东说念主大会决议应经中国证监会核准奏效后方可执 行；   （4）顶住：原基金托管东说念主职责拒绝的，应当妥善督察基金财产和基金托管业 务辛勤，实时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管东说念主或临时基金托 管东说念主应当实时接收，并与基金管理东说念主查对基金钞票总值；   （5）审计：原基金托管东说念主职责拒绝的，应当按照法律法例矩程礼聘管帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计恶果赐与公告，同期报中国证监会备案，审 计用度从基金财产中列支；   （6）公告：基金托管东说念主更换后，由基金管理东说念主在新任基金托管东说念主取得中国证 监会核准后 2 日内公告。   （三）基金管理东说念主与基金托管东说念主同期更换 民生加银增强收益债券型证券投资基金                  托管左券 额 10%以上（包括 10%）的基金份额捏有东说念主提名新的基金管理东说念主和基金托管东说念主； 的基金份额捏有东说念主大会决议取得中国证监会核准后 2 日内在指定媒体上集聚公告。   （四）新基金管理东说念主接收基金管理业务或新基金托管东说念主接收基金财产和基金 托管业务前，原基金管理东说念主或原基金托管东说念主应连接施行干系职责，并保证不作念出 对基金份额捏有东说念主的利益酿成挫伤的行径。                     十五、退却行径   本左券当事东说念主退却从事的行径，包括但不限于：   （一）基金管理东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产 从事证券投资。   （二）基金管理东说念主不公说念地对待其管理的不同基金财产，基金托管东说念主不公说念 地对待其托管的不同基金财产。   （三）基金管理东说念主、基金托管东说念主利用基金财产为基金份额捏有东说念主之外的第三 东说念主牟取利益。   （四）基金管理东说念主、基金托管东说念主向基金份额捏有东说念主违章承诺收益或者承担损 失。   （五）基金管理东说念主、基金托管东说念主对他东说念主泄漏基金运作和管理过程中任何尚未 按法律法例矩程的方式公开表示的信息。   （六）基金管理东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投资指示和赎 回、分成资金的划拨指示，或违章向基金托管东说念主发出指示。   （七）基金管理东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不沉寂， 其高等管理东说念主员 和其他从业东说念主员彼此兼职。   （八）基金托管东说念主暗自动用或贬责基金财产，根据基金管理东说念主的正当指示、 基金合同或托管左券的章程进行贬责的除外。   （九）基金财产用于下列投资或者行径：（1）承销证券；（2）向他东说念主贷款或 者提供担保；（3）从事承担无穷包袱的投资；（4）买卖其他基金份额，然而国务 院另有章程的除外；（5）向其基金管理东说念主、基金托管东说念主出资或者买卖其基金管理 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券 东说念主、基金托管东说念主刊行的股票或者债券；（6）买卖与其基金管理东说念主、基金托管东说念主有 控股关系的鼓吹或者与其基金管理东说念主、基金托管东说念主有其他紧要历害关系的公司发 行的证券或者承销期内承销的证券；（7）从事内幕交易、阁下证券交易价钱过甚 他不耿介的证券交易行径；（8）依照法律、行政法例相关章程，由中国证监会规 定退却的其他行径。法律法例或监管部门取消上述驱散，如适用于本基金，则本 基金投资不再受干绑缚束。   （十）法律法例和基金合同退却的其他行径，以及依照法律、行政法例相关 章程，由国务院证券监督管理机构章程退却基金管理东说念主、基金托管东说念主从事的其他 行径。           十六、托管左券的变更、拒绝与基金财产的计帐   （一）托管左券的变更循序   本左券两边当事东说念主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其 内容不得与基金合同的章程有任何冲破。基金托管左券的变更报中国证监会核准 或备案后奏效。   （二）基金托管左券拒绝出现的情形   （三）基金财产的计帐   （1）基金合同拒绝时，成立基金财产计帐组，基金财产计帐组在中国证监会 的监督下进行基金计帐。   （2）基金财产计帐构成员由基金管理东说念主、基金托管东说念主、具有从事证券干系业 务阅历的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员构成。基金财产计帐组可 以聘用必要的使命主说念主员。   （3）在基金财产计帐过程中，基金管理东说念主和基金托管东说念主应各自施行职责，继 续忠实、勤勉、尽职地施行基金合同和托管左券章程的义务，珍摄基金份额捏有 民生加银增强收益债券型证券投资基金                托管左券 东说念主的正当权益。   （4）基金财产计帐组负责基金财产的督察、清理、估价、变现和分拨。基金 财产计帐组不错照章进行必要的民事行径。   基金合同拒绝，应当按法律法例和本基金合同的相关章程对基金财产进行清 算。基金财产计帐循序主要包括：   （1）基金合同拒绝后，发布基金财产计帐公告；   （2）基金合同拒绝时，由基金财产计帐组统一领受基金财产；   （3）对基金财产进行清理和阐发；   （4）对基金财产进行估价和变现；   （5）礼聘管帐师事务所对计帐申诉进行审计；   （6）礼聘讼师事务所出具法律见识书；   （7）将基金财产计帐恶果申诉中国证监会；   （8）参加与基金财产相关的民事诉讼；   （9）公布基金财产计帐恶果；   （10）对基金剩余财产进行分拨。   计帐用度是指基金财产计帐组在进行基金财产计帐过程中发生的整个合理费 用，计帐用度由基金财产计帐组优先从基金财产中支付。   （1）支付计帐用度；   （2）交纳所欠税款；   （3）归赵基金债务；   （4）按基金份额捏有东说念主捏有的基金份额比例进行分拨。   基金财产未按前款（1）－（3）项章程归赵前，不分拨给基金份额捏有东说念主。   基金财产计帐公告于基金合同拒绝并报中国证监会备案后 5 个使命日内由基 金财产计帐组公告；计帐过程中的相关紧要事项须实时公告；基金财产计帐恶果 管制帐师事务所审计，讼师事务所出具法律见识书后，由基金财产计帐组报中国 证监会备案并公告。 民生加银增强收益债券型证券投资基金                 托管左券   基金财产计帐账册及相关文献由基金托管东说念主保存 15 年以上。                     十七、爽约包袱   （一）基金管理东说念主、基金托管东说念主不施行本左券或施行本左券不顺应约定的， 应当承担爽约包袱。   （二）基金管理东说念主、基金托管东说念主在施行各自职责的过程中，违背《基金法》 或者基金合同和托管左券约定，给基金财产或者基金份额捏有东说念主酿成挫伤的，应 当分别对各自的行径给基金财产或者基金份额捏有东说念主酿成的平直亏空照章承担赔 偿包袱；因共同行径给基金财产或者基金份额捏有东说念主酿成挫伤的，应当承担连带 补偿包袱，对平直亏空进行补偿。   （三）一方当事东说念主爽约，给另一方当事东说念主酿成亏空的，应就平直亏空进行赔 偿；给基金财产酿成亏空的，应就平直亏空进行补偿，另一方当事东说念主有权柄及义 务代表基金向爽约方追偿。然而如发生下列情况，当事东说念主不错免责： 或不行为而酿成的亏空； 不投资酿成的平直亏空或潜在亏空等；   （四）一方当事东说念主爽约，另一方当事东说念主在职责鸿沟内有义务实时采用必要的 措施，辛劳防守亏空的扩大。   （五）爽约行径虽已发生，但托管左券好像连接施行的，在最大限制地保护 基金份额捏有东说念主利益的前提下，基金管理东说念主和基金托管东说念主应当连接施行本左券。 若基金管理东说念主或基金托管东说念主因施行本左券而被告状，另一方应提供合理的必要支 捏。   （六）由于基金管理东说念主、基金托管东说念主不可限定的身分导致业务出现短处，基 金管理东说念主和基金托管东说念主诚然还是采用必要、适合、合理的措施进行检查，然而未 能发现空虚的，由此酿成基金财产或投资东说念主亏空，基金管理东说念主和基金托管东说念主免除 补偿包袱。然而基金管理东说念主和基金托管东说念主应积极采用必要的措施排斥由此酿成的 民生加银增强收益债券型证券投资基金                  托管左券 影响。                     十八、争议贬责方式   因本左券产生或与之干系的争议，两边当事东说念主应通过协商、统一贬责，协商、 统一不成贬责的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济交易仲裁委员会，仲 裁方位为北京市，按照中国海外经济交易仲裁委员会届时有用的仲裁国法进行仲 裁。仲裁裁决是结尾的，对当事东说念主均有接续力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理时间，两边当事东说念主应坚守基金管理东说念主和基金托管东说念主职责，各自连接 忠实、勤勉、尽职地施行基金合同和托管左券章程的义务，珍摄基金份额捏有东说念主 的正当权益。   本左券受中华东说念主民共和国法律统率。                 十九、托管左券的遵守   两边对托管左券的遵守约定如下：   （一）基金管理东说念主在向中国证监会请求发售基金份额时提交的托管左券草案， 应经托管左券当事东说念主两边加盖公章以及两边法定代表东说念主或授权代表署名，左券当 事东说念主两边根据中国证监会的见识修改托管左券草案。托管左券以中国证监会核准 的文本为持重文本。   （二）托管左券自基金合同成立之日起成立，自基金合同奏效之日起奏效。 托管左券的有用期自其奏效之日起至基金财产计帐恶果报中国证监会备案并公告 之日止。   （三）托管左券自奏效之日起对托管左券当事东说念主具有同等的法律接续力。   （四）本左券一式八份，左券两边各捏二份，备存二份，上报中国证监会和 银行业监督管理机构各一份，每份具有同等法律遵守。                      二十、其他事项   如发生国度有权机关照章冻结基金份额捏有东说念主的基金账户或基金份额时，基 民生加银增强收益债券型证券投资基金               托管左券 金管理东说念主应赐与互助，承担司法协助义务。   除本左券有明确界说外，本左券的用语界说适用基金合同的约定。本左券未 尽事宜，当事东说念主依据基金合同、相关法律法例等章程协商办理。                 二十一、托管左券的签订   本左券两边法定代表东说念主或授权代表署名、签订地、签订日

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